Terug naar Actueel.

UBO-register: de onduidelijkheid overheerst

Op grond van de 4e Europese antiwitwasrichtlijn moeten alle EU-lidstaten een UBO-register invoeren. Hierin moeten de gegevens van uiteindelijk belanghebbenden worden opgenomen. Dit kan te zijner tijd dus ook gevolgen hebben voor u.

 

Onlangs hebben afgevaardigden van het Register Belastingadviseurs RB) op het ministerie van Financiën gesproken over het register. Vanuit het ministerie werd aangegeven dat de implementatie van de richtlijn wordt voorbereid. Die implementatie zou in ieder geval uiterlijk 26 juni 2017 moeten plaatsvinden, maar er wordt al gedacht om dit tijdstip te vervroegen naar 1 januari 2017. Zodra de betrokken departementen hun goedkeuring hebben gegeven aan de plannen van het ministerie, zal het RB zal worden betrokken bij de verdere voortgang.


Duidelijk is dat er geen vrijstelling van de meldingsplicht wordt gegeven aan ‘kleine’ vennootschappen. Er is gevraagd in hoeverre een periodieke meldingsplicht wordt ingevoerd, of dat slechts bij wijziging van een situatie een registratie hoeft plaats te vinden. Dit bleek nog niet duidelijk te zijn. Er is op aangedrongen dat slechts registratie hoeft plaats te vinden bij wijziging van een situatie. Het is nog niet duidelijk wie moet/mag melden in het register. Mogelijk worden dit organisaties die op grond van de Wwft al verplicht zijn om een cliëntenonderzoek te verrichten. Deze verplichting geldt ook voor belastingadviseurs.


Zodra er verdere ontwikkelingen zijn, laten wij u dit weten.